Власник бізнесу в Білорусі намагався приховати дохід від операцій з токенами, переказуючи кошти на особисті криптогаманці, але перевірка розкрила схему. Підсумок — донарахування 6,7 млн білоруських рублів (близько $2,24 млн, або 183,4 млн російських рублів). Цей кейс — наочний сигнал для підприємців: криптовалюта не захищає від податкового контролю, а за ухилення загрожує не лише доплата, а й кримінальна справа.
Дохід від токенів ховали на особистих гаманцях
Основний дохід організація отримувала від операцій, пов'язаних зі зміною курсу неназваного токена. Власник бізнесу намагався приховати цей виторг від оподаткування і переказував кошти на особисті «гарячі» криптогаманці, підключені до інтернету. Документи щодо угод не оформлювалися, а самі операції в бухгалтерському обліку не відображалися. Співробітнику, який брав участь у виведенні токенів, платили зарплату «в конверті».
Схему виявили під час позапланової перевірки. За її підсумками компанії донарахували податки на 6,7 млн білоруських рублів ($2,24 млн), і гроші вже надійшли до бюджету. Проти власника порушили кримінальну справу про ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.
Кейс демонструє: переказ виторгу на особисті криптогаманці не гарантує анонімності. Операції в блокчейні залишаються видимими, і податкові органи можуть зіставити їх з діяльністю компанії.
Податки з криптовалюти: як діють сусіди Білорусі
Проблема знайома й Росії: міністр фінансів Іван Чебесков назвав мільярдними втратами бюджету відсутність криптоінфраструктури. За його словами, галузь податки не платить, тому країні потрібна власна система, щоб легалізувати ринок і захистити громадян.
Узбекистан робить ставку на технології: фахівці компанії «Янги технологіялар» при Податковому комітеті вивчають досвід Німеччини у застосуванні штучного інтелекту. Такі рішення допомагають швидше аналізувати великі масиви даних і знаходити приховані схеми на кшталт білоруської.
Казахстан діє м'якше: замість переслідування там пропонують списати податкові борги за минулими криптоопераціями. Умова одна — зробити це до 31 грудня 2028 року. Громадянам пропонують перевести всі цифрові активи з неліцензованих майданчиків на ліцензовані платформи країни.
Аналіз Cryptalist: Кейс підтверджує глобальний тренд на зближення податкового адміністрування та блокчейн-аналітики: прозорість публічних реєстрів перетворює криптовалюту з інструменту приховування на джерело доказів. Для ринку це означає зростання регуляторного тиску на неліцензовані майданчики та посилення попиту на комплаєнс-інфраструктуру. Інвесторам варто враховувати, що податкові ризики за криптоопераціями стають порівнянними з традиційними активами.